À medida que o ano civil termina, um item que muitas vezes passa despercebido, mesmo entre investidores com elevado património líquido, são as distribuições de ganhos de capital. Estas distribuições de final de ano podem ter um impacto significativo no rendimento tributável, especialmente para investidores que detêm fundos mútuos ou carteiras diversificadas com ganhos realizados.
Segundo Jeffrey Fratarcangeli, fundador e CEO da Fratarcangeli Wealth Management, compreender essa dinâmica e agir antes de 31 de dezembro é essencial.
“Analisamos os ganhos, perdas, juros e dividendos realizados e não realizados de cada cliente antes do final do ano”, diz Fratarcangeli. “Enviamos esse relatório ao cliente e ao seu CPA para que o profissional tributário possa determinar se as perdas devem ser colhidas ou os ganhos realizados antes do prazo. Depois de 31 de dezembro, será tarde demais.”
Aqui estão os pontos-chave de Fratarcangeli que todo investidor deve compreender para se manter à frente no final do ano.
A comunicação entre consultores e CPAs é crítica
Fratarcangeli ressalta que os investidores não devem olhar seu portfólio de forma isolada. O período de final de ano trata da coordenação entre o consultor financeiro de um indivíduo e seu CPA.
“Cada cliente tem outros componentes da sua situação financeira que podemos não ver, como rendimentos de uma empresa, transações imobiliárias ou doações de caridade”, explica ele. “Ao envolver proativamente seu profissional tributário antes do final do ano, você pode garantir que todas essas partes móveis estejam alinhadas.”
Essa colaboração muitas vezes se estende até o último dia útil do ano.
“A Fratarcangeli Wealth Management funciona até 31 de dezembro exatamente por esse motivo”, acrescenta. “Você deseja fazer todos os movimentos necessários enquanto a janela ainda está aberta.”
Os detentores de fundos mútuos são frequentemente pegos de surpresa
Uma das fontes mais comuns de confusão, diz Fratarcangeli, é como funcionam as distribuições de ganhos de capital dentro dos fundos mútuos.
“Os fundos mútuos fazem suas próprias negociações ao longo do ano, que os investidores não conseguem ver”, explica. “Então, em novembro ou dezembro, a administradora do fundo anuncia os ganhos realizados e envia distribuições aos acionistas.”
Essas distribuições podem criar eventos tributáveis inesperados, mesmo que o investidor nunca tenha vendido uma ação.
“Você pode ter mantido um fundo por apenas alguns meses e ainda ser tributado sobre os ganhos realizados pelo fundo no início do ano”, diz Fratarcangeli. “Essa é uma das razões pelas quais preferimos carteiras que detêm títulos individuais, porque é possível ver e gerenciar esses ganhos em tempo real.”
Perdas de capital ainda podem funcionar para você
Os investidores que sofreram perdas no início do ano ainda podem utilizá-las estrategicamente.
Há também um pequeno benefício de dedução anual.
“Se você não tiver ganhos para compensar, ainda poderá amortizar até US$ 3.000 em perdas contra a renda ordinária”, explica ele. “Não é muito, mas com o tempo aumenta.”
O segredo é não esperar até janeiro para fazer a revisão.
“A colheita de prejuízos fiscais só ajuda se acontecer antes do final do ano”, diz Fratarcangeli.
Tempo e planejamento são importantes
Fratarcangeli alerta os investidores para não presumirem que todas as distribuições ou perdas possam ser administradas após o fato.
“O tempo é importante”, diz ele. “Seu consultor e seu CPA precisam de tempo para avaliar o que está em seu portfólio e quais distribuições estão por vir antes que cheguem.”
Ele também aponta as doações de caridade como uma alavanca adicional que pode afetar o posicionamento fiscal geral perto do final do ano.
“Se você está planejando fazer uma doação, você pode coordenar isso com seu CPA para que fique alinhado com quaisquer ganhos obtidos”, diz ele. “Trata-se de garantir que cada ação tomada apoie o quadro financeiro mais amplo.”
Permanecendo proativo, não reativo
Para Fratarcangeli, a gestão de património no final do ano é, em última análise, uma questão de disciplina.
“Você não pode controlar o desempenho do mercado, mas pode controlar o quão preparado você está”, diz ele. “Isso significa saber quais ganhos e perdas você tem, comunicar-se com seu CPA e agir antes que o tempo acabe.”
O processo da Fratarcangeli Wealth Management é construído em torno dessa abordagem proativa.
“Estamos constantemente em contato com os clientes e seus profissionais fiscais para garantir que ninguém seja pego de surpresa”, acrescenta. “Você não quer surpresas em janeiro.”
À medida que os investidores se aproximam de 31 de dezembro, a mensagem é simples: a consciência e a preparação são mais importantes do que a previsão.
“O código tributário é o que é”, diz Fratarcangeli. “Sua melhor atitude é entender sua posição e agir de acordo antes que o ano acabe. Depois disso, a oportunidade desaparece.”
Para obter mais informações de Jeffrey, visite o Canal Fratarcangeli de gerenciamento de patrimônio no YouTube.
Fonte ==> Startups Magazine
